Category pajak

Apakah Anda kesulitan menghitung estimasi pembayaran pajak triwulanan? Berikut adalah beberapa tip bermanfaat untuk membuat prosesnya lebih mudah dan tidak terlalu membuat stres.

Jika Anda wiraswasta baru dan tidak terbiasa dengan perkiraan jadwal pembayaran pajak IRS, berikut adalah tanggal jatuh tempo untuk perkiraan pembayaran pajak triwulanan Tahun 2009 (dibuat melalui Formulir 1040-ES):

QTR 1: 15 April 2009
QTR 2: 15 Juni 2009
QTR 3: 15 September 2009
QTR 4: 15 Januari 2010

Omong-omong, saya tidak tahu bagaimana mereka menghasilkan “kuartal” ini — kuartal pertama bertepatan dengan kuartal kalender, tetapi tiga lainnya tidak. Dua dari “kuartal” itu bahkan belum genap tiga bulan. Pergi sosok.

Masih bersamaku? Bagus. Mari kita mulai bisnis.

Jika pendapatan bisnis Anda berfluktuasi dari tahun ke tahun, seperti yang sering terjadi pada pemilik usaha kecil, akan sulit (jika bukan tidak mungkin) untuk mengetahui kewajiban layanan persiapan pajak Anda hingga tahun berakhir. Begitu banyak wiraswasta akhirnya menjadi terlalu konservatif. Mereka takut memiliki saldo karena pengembalian pajak mereka dan membayar terlalu banyak perkiraan pajak sepanjang tahun. Mereka berakhir seperti karyawan W-2 yang memiliki terlalu banyak pajak penghasilan yang dipotong dari gajinya. Hasil akhirnya — wiraswasta juga mendapat pengembalian uang yang besar, dan telah memberikan pinjaman tanpa bunga kepada IRS dari uang hasil jerih payahnya. Tidak baik!

Wiraswasta memiliki dua opsi untuk menghindari pembayaran lebih dari perkiraan pajak.

PILIHAN 1:

Lakukan yang terbaik untuk melacak pendapatan dan pengeluaran Anda sepanjang tahun. Jika Anda menjalankan bisnis kecil yang sukses, Anda harus mencatat pendapatan dan pengeluaran Anda setiap bulan, dan Anda harus dapat membuat laporan yang memberi tahu Anda dengan tepat bagaimana kinerja bisnis Anda setiap bulan. Entah Anda melakukannya sendiri dengan bantuan program perangkat lunak atau Anda membayar pemegang buku atau akuntan untuk melakukannya.

Intinya: jika Anda tidak tahu apa keuntungan Anda setiap bulan, Anda membuat kesalahan besar! Jika Anda menunggu hingga akhir tahun untuk melihat seperti apa angkanya, Anda salah mengelola bisnis Anda. Kursus Brevet Pajak Murah

Ringkasan keuangan bulanan ini penting baik dari sudut pandang manajemen bisnis/arus kas, dan juga dari sudut pandang pajak. Dari sudut pandang pajak, setelah Anda mengetahui laba Anda untuk kuartal tertentu, Anda kemudian dapat menghitung kewajiban pajak yang dihasilkan atas laba kuartal tersebut, dan Anda dapat melakukan estimasi pembayaran pajak triwulanan yang cukup akurat alih-alih hanya “mengayunkannya” dan membayar terlalu banyak (atau terlalu sedikit).

PILIHAN 2:

Inilah cara hebat lainnya untuk mengurus perkiraan pembayaran pajak triwulanan Anda. Opsi 2 adalah apa yang oleh Kode Pajak disebut “Metode Safe Harbor,” yang didefinisikan sebagai berikut:

Kode Pajak mengatakan bahwa sebagian besar wajib pajak dapat menghitung jumlah minimum taksiran pajak dengan membayar kewajiban pajak tahun sebelumnya di tahun berjalan. Katakanlah Anda mencoba mencari tahu berapa taksiran pajak yang harus dibayar untuk Tahun 2009. Mari kita asumsikan juga kewajiban pajak pendapatan federal Tahun 2008 Anda adalah $10.000. Untuk Tahun 2009, Anda mengambil $10.000 dan membaginya dengan 4, dan Anda akan membayar $2.500 per kuartal.

Nah, itu tidak terlalu sulit, bukan? Seperti yang Anda lihat, ini adalah metode yang jauh lebih mudah digunakan daripada Opsi 1, karena membutuhkan waktu lebih sedikit untuk menghitung.

Ada keuntungan lain dari Metode Safe Harbor: jika penghasilan Anda (dan kewajiban pajak yang dihasilkan) meningkat pada tahun 2009 dibandingkan dengan tahun 2008, Anda masih dapat membayar jumlah kewajiban pajak tahun 2008 pada tahun 2009 dan tidak dikenakan denda atau bunga karena memiliki saldo jatuh tempo. pengembalian tahun 2009.

Selama Anda membayar saldo Tahun 2009 yang jatuh tempo pada tanggal 15 April 2010, tidak peduli berapa banyak hutang Anda pada pengembalian tahun 2009. Anda telah mematuhi aturan “pelabuhan aman” untuk estimasi pembayaran pajak triwulanan.

Jadi Opsi 2 memungkinkan Anda menghitung perkiraan jumlah pembayaran pajak Anda dalam hitungan detik, dan ini juga memungkinkan Anda “lolos” dengan membayar jumlah pajak minimum sepanjang tahun tanpa takut akan penalti karena menunggu hingga 15 April untuk membayar sisanya.

Secara praktis, Opsi 2 seringkali paling baik untuk wiraswasta yang pendapatannya relatif konstan dari tahun ke tahun. Jika penghasilan Anda meningkat secara dramatis dalam satu tahun, perlu diingat bahwa Anda masih dapat membayar kewajiban pajak tahun sebelumnya dan menyimpan uang Anda untuk beberapa bulan ekstra, tetapi pada akhirnya Anda harus membayar saldo yang besar itu. Jika Anda suka menunggu hingga hari terakhir untuk membayar tagihan Anda, maka Opsi 2 cocok untuk Anda. Pastikan Anda “mengesampingkan sesuatu” untuk menjaga saldo jatuh tempo yang besar itu.

Juga, harap perhatikan bahwa saya mengatakan bahwa “sebagian besar” pembayar pajak dapat membayar kewajiban pajak tahun lalu untuk memenuhi syarat metode Safe Harbor. Jika penghasilan Anda lebih dari $150.000, maka perkiraan pajak yang harus Anda bayar adalah 110% dari kewajiban pajak tahun sebelumnya, bukan 100%.

Biasanya orang banyak memiliki kesalahpahaman tentang pembayaran pajak. Selain itu, sangat sedikit orang yang memahami manfaat dari pajak yang dikenakan kepada mereka. Keuntungan pajak berarti insentif keuangan yang menggunakan kredit atau tabungan keuangan tertentu yang, menurut undang-undang, dikurangi pajak, dikirim pajak, atau bebas pajak.

Contoh manfaat pajak yang paling menonjol dan nyata adalah program pensiun. Namun, di banyak negara, obligasi publik juga dibebaskan dari pajak tertentu. Pemerintah menetapkan kondisi istimewa pajak dari dana ini untuk

Jenis Penyusun Pajak mendorong orang menyumbangkan dana jika itu untuk kepentingan umum.

Saat ini, mayoritas negara sedang mengalami peningkatan usia standar penduduknya. Oleh karena itu, hal itu telah menyebabkan keadaan kritis pada sistem dana pensiun. Misalnya, dalam situasi di mana keuntungan disediakan untuk membayar biaya saat mereka naik, keuntungan yang dikompensasikan kepada mereka yang mendapatkan dana pensiun datang langsung dari pembayaran usia kerja. Oleh karena itu, jika persentase pensiunan terhadap

jasa konsultan pajak kelompok usia kerja meningkat, maka kebutuhan sumbangan dari warga negara yang bekerja juga meningkat secara proporsional.

Dalam beberapa kasus, otoritas pemerintah menawarkan dana pensiun pribadi. Alasan mendasar di balik penawaran dana pensiun pribadi tersebut adalah untuk mendorong penduduk agar berkontribusi dalam sistem

konsultan pajak surabaya perencanaan semacam itu. Biasanya, otoritas pemerintah melarang sumbangan semacam itu dari penghasilan kena pajak seseorang; alih-alih mengizinkan perusahaan mendapatkan pengurangan pajak untuk bantuan merencanakan jenis dana ini. Dalam dana pensiun, semua pendapatan investasi dengan suara bulat dihapuskan dari pajak penghasilan. Terkadang, bahkan pensiunan dan penerimanya mendapatkan keuntungan pajak gratis.

Sering dikatakan bahwa penggelapan pajak tersebar luas. Masalahnya adalah bahwa penggelapan pajak yang tinggi mengurangi kemampuan pemerintah untuk melaksanakan reformasi penting dan menyediakan barang publik yang memadai. Dengan demikian, kebutuhan pendapatan merupakan masalah penting. Banyak diskusi tentang pakar pajak telah menunjukkan bahwa moral pajak, motivasi intrinsik untuk membayar pajak, merupakan penentu utama untuk menjelaskan tingkat penghindaran pajak.

Pentingnya modal sosial dalam bentuk rasa saling percaya dan jujur ​​dalam proses deregulasi transisi dan privatisasi. Menarik untuk menganalisis moral pajak karena individu sering tidak mengetahui pajak sebelumnya atau tidak memiliki persepsi mengenai Tip Pajak Penghasilan beban pajak. Dengan demikian, mungkin berguna untuk tidak fokus pada penggelapan pajak saja tetapi mundur selangkah dan menganalisis moral pajak sebagai variabel dependen. Pakar pajak berpendapat bahwa tidak mengherankan melihat gerakan perlawanan wajib pajak dalam proses reformasi ketika mereka dikenakan pajak untuk pertama kalinya. Administrasi pajak yang belum berkembang seperti kita, kebanyakan terlibat dalam pengelolaan kas, tidak siap untuk melakukan pekerjaan mereka dalam sistem pajak pendapatan modern. Masalah utama adalah kurangnya keterampilan manajerial dan pengalaman administrasi perpajakan dengan pajak yang berorientasi pasar. Selanjutnya, karena para pemungut pajak tidak digaji dengan baik, tidak ada personel berkualitas yang dapat ditarik. Jadi, pegawai negeri mungkin tidak termotivasi secara memadai, tetapi mungkin dengan sukarela mencari peluang untuk korupsi. Bagaimanapun, kenaikan gaji pegawai negeri sehubungan dengan sektor swasta mengurangi korupsi. Upah sangat berkorelasi dengan ukuran supremasi hukum dan kualitas birokrasi.

Selain itu, masalah yang jauh lebih besar konsultan pajak diakibatkan oleh kenyataan bahwa dengan meningkatnya jumlah wajib pajak, semakin sulit untuk mendeteksi penggelapan atau penghindaran pajak. Dalam konteks ini mungkin menarik untuk melihat apa yang membentuk moral pajak.

Moral pajak dan kepercayaan pada pemerintah

Kami telah melihat penurunan moral pajak dari waktu ke waktu di antara tahun-tahun transisi tersebut. Hasil ini sejalan dengan meningkatnya korupsi yang tercatat. Efek ini jauh lebih kuat selama beberapa tahun terakhir daripada yang paling awal.

Seperti di banyak negara berkembang kita mungkin mengamati bahwa negara kita berada dalam situasi “over-government” dan “under-government”. Ada kombinasi intervensionisme dan birokrasi. Di sisi lain, hak atas properti tidak dijamin secara memadai dan terdapat ketidakpastian yang tinggi, sehingga mengurangi insentif untuk investasi. Dalam situasi ini, namun sulit untuk menemukan keseimbangan yang tepat dari aktivitas negara. Penggunaan exit option yang sering dalam bentuk penghindaran pajak atau penghindaran pajak dengan memasuki perekonomian informal berdampak negatif pada pengurangan pungutan pajak negara, sehingga mempengaruhi pendapatan yang dibutuhkan pemerintah untuk menyediakan barang publik dan membangun lembaga yang dapat dipercaya. Banyak orang mungkin bereaksi dengan strategi bermasalah untuk menaikkan pajak. Ini memperbesar ekonomi informal, karena insentif bagi perusahaan untuk menghindari pajak meningkat; mereka hanya akan membayar lebih banyak suap untuk melindungi diri mereka sendiri.